老师，汇算清缴结束了，我发现2019年有笔预提的费用没有冲回，能在2020年冲回嘛？因为我才做这家账

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 22:02

那在2020年汇算清缴里调增吗？2019已经结束了

耿老师 解答

2020-06-04 22:52

你好！2020年账务处理里面调整就可以通过以前年度损益调整

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 22:54

2020年里把19年的预提费用冲回，冲回的费用是在2020年汇算清缴是调增吗？因为19年汇算清缴结束了

耿老师 解答

2020-06-04 23:01

你好！可以的，外下一年汇算清缴调增‘

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:02

那2020年做账是直接冲当时的费用科目还是走以前年度损益呢？老师

耿老师 解答

2020-06-04 23:04

你好！预提费用宠物以后是否产生利润2019年？

耿老师 解答

2020-06-04 23:05

你好，是否要补交企业所得税？

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:05

2019年预提费用了，忘记冲回了，2019年汇算清缴是盈利已经交过企业所得税了

耿老师 解答

2020-06-04 23:07

你好，也就是说如果在2019年调整后还是需要再补交企业所得税对吧？这样的话，个人建议去税务局申请修改汇算清缴补缴企业所得税否则存在查账风险。因为在2020年处理的话，就不一定要补交那些税金了

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:09

因为是之前的账，企业法人不肯交这笔补缴的税款

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:09

现在想补救，把这比预提费用在2020年里冲回

耿老师 解答

2020-06-04 23:12

你好！如果影响企业所得税是不可以在2020年调增的，有偷税嫌疑

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:14

不想补缴，又想把这比费用不到2020年里，有什么办法呢？

耿老师 解答

2020-06-04 23:18

你好！通过以前年度损益调整科目但是有查账风险，

一米阳光🌱 追问

2020-06-04 23:22

是的呢，愁死人了

耿老师 解答

2020-06-05 07:22

你好！本身业务不合规，因为2020年调整的话，可能比2019年调整要交的企业所得税少，所以存在一定的查账风险，如果查账税务局会让你们补交企业所得税和滞纳金

一米阳光🌱 追问

2020-06-05 07:30

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2020-06-05 09:29

不客气欢迎下次提问