送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2020-06-11 15:31

你好。,没有计提的,你缴纳的这个月补做一笔计提就好

秋意涵 追问

2020-06-11 16:31

直接计提,交纳一起做
必须要通过计提,再缴纳的

徐阿富老师 解答

2020-06-11 16:33

你好,缴纳和计提做在同一个月里。就这样

秋意涵 追问

2020-06-11 16:51

借:营业税金及附加6895.84
贷:教育费附加186.84
     城市维护建设税311.4
再增值税和地方教育附加,财务系统里面应该是哪个?

徐阿富老师 解答

2020-06-11 17:01

你好,增值税是贷  应交税费-未交增值税,       附加税计提是  借税金及附加   贷应交税费——城市维护建设税、:教育费附加、地方教育费附加

秋意涵 追问

2020-06-11 17:21

借方只有营业税金及附加
城市维护建设税里面就包括了教育费附加和地方教育附加了是吗?
增值是做到未交增值税里面?银行已经扣除了

徐阿富老师 解答

2020-06-11 17:22

你好,不是,要按照子目分开的,不好意思,我没有一个个把你分开列,缴纳的增值税做到未交增值税借方

秋意涵 追问

2020-06-11 17:24

新手,我不好意思才是
具体要怎样?
我的财务软件里面只有这些

徐阿富老师 解答

2020-06-11 17:25

你的软件里    222102有未交增值税啊

秋意涵 追问

2020-06-11 17:27

地方教育附加没啊

徐阿富老师 解答

2020-06-11 17:28

你好,子目自己可以添加的,你做账不可能所有子目都现成的

秋意涵 追问

2020-06-11 17:32

借:营业税金及附加6895.84
贷:教育费附加186.84
城市维护建设税311.4
未交增值税6227.94
地方附加税124.56
印花税45.1 
对吗

徐阿富老师 解答

2020-06-11 17:37

你好,你看万的分录 你的和我的不一样,尼的错的,我现在在开车了,

秋意涵 追问

2020-06-11 17:40

你等下目的地到了
正确分录发我下
有点懵了

徐阿富老师 解答

2020-06-11 19:21

1,增值税月末结转:借应交税费-应交增值税-销项税额   贷应交税费-应交增值税-进项税额  贷应交税费--应交增值税-转出未交增值税     然后借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税。2.缴纳增值税时  借应交税费-未交增值税。   贷银行存款。

徐阿富老师 解答

2020-06-11 19:24

3 计提附加税,借税金及附加――城建税  借税金及附加――教育费附加  借 税金及附加――地方教育费附加 贷应交税费――城建税  贷应交税费――教育费附加  贷应交税费――地方教育费附加

徐阿富老师 解答

2020-06-11 19:25

4,缴纳附加税 借应交税费――城建税  借应交税费――教育费附加  借应交税费――地方教育费  贷银行存款

徐阿富老师 解答

2020-06-11 19:28

这样应该明白了吧?有疑问也可以重新向我发起提问的

秋意涵 追问

2020-06-11 19:45

增值税这块分录有点绕晕了
4月末,我没去结转过,也没计提过,我现在在做的是5月份外账
不可以直接借应交税费-应交增值税
贷银行存款吗

徐阿富老师 解答

2020-06-11 19:58

你好,你按照我的分录,把5月末应交增值税的各个子目都转到未交增值税里去就好,交增值税也按照我列的分录做,不要再想用别的什么科目可以不可以了

秋意涵 追问

2020-06-11 20:07

去财务系统里面查到销项税额,进项税额,算出转出未交增值税(这就是扣除金额)再转出未交增值税到未交增值税

徐阿富老师 解答

2020-06-11 20:22

你好,是的没错的,就是这样

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印花税,城建税需要计提,增值税月底结转不计提。
2018-11-13 14:19:19
你好。,没有计提的,你缴纳的这个月补做一笔计提就好
2020-06-11 15:31:09
增值税没有计提,只有结转,城建税和印花税做借税金及附加贷应交税额
2018-12-31 18:07:52
你好,印花税不用做计提分录的
2019-07-05 16:04:26
分录正确的
2018-05-22 17:05:35
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