老师，要跟原客户结束合作业务，有笔保证金要退给原客户，但是是退给现在新合作的客户的，这个账怎么做？

追逐我的明天。 追问

2020-06-12 08:36

原来收保证金的时候是借：银行存款 贷:应收账款

追逐我的明天。 追问

2020-06-12 08:37

现在银行退款给新客户

追逐我的明天。 追问

2020-06-12 08:38

就是保证金转给新客户当保证金

小林老师 解答

2020-06-12 08:40

您好，根据您的描述，退给新客户，借应收账款（其他应收款）～新客户，贷银行存款。

追逐我的明天。 追问

2020-06-12 08:43

那老客户的应收余额还是老样子?

小林老师 解答

2020-06-12 08:46

您好，若有老客户同意由新客户收取保证金，老客户的也得冲回。借应收账款～老客户，贷应收账款～新客户。