19年有一张发票开出了 发票认证过了 但是忘记做账了 请问今年怎么处理

陌 追问

2020-06-12 14:57

我们公司开出的发票 销项发票 问正常应该 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交增值税销项税额 但是我这笔分录没做 今年才发现的 现在怎么办

邹老师 解答

2020-06-12 15:01

你好，补做收入分录就是了
借：应收帐款， 贷：以前年度损益调整——主营业务收入， 应交增值税销项税额