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小公司,不设库存现金科目。备用金直接计其他应收款-乙-备用金。 报销一笔费用:借-其他应付款-甲 贷-其他应收款-乙-备用金
答: 好,是转给了个人,可以。
老师,公司向个人借现金用之前会计一直做分录借:库存现金贷:其他应收款对吗不是应该借:库存现金贷:其他应付款吗
答: 您好 这个个人前期在单位有没有往来?
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
是这样的,我们是建筑业,总分公司,分公司代收总公司的标书费用后,分公司入账,借:库存现金 贷:其他应付款——总公司标书费,同时分公司又替总公司垫付其他费用了,入账记,借:其他应收款——总公司 贷:银行存款,最后为了清往来账,二个科目相抵,借:其他应付款——总公司标书费用 贷:其他应收款——总公司(此时应付总公司的大于应收总公司的),所以最后余额为其他应付款——总公司,这个金额都是正确的,关键是这么操作后,之前收到标书费用库存现金还一直在那里,,这样是对还是不对,有什么建议吗?
答: 你好,应用一个科目,或者其他应款或者其他应收款。不应挂两个往来。垫付时,可以借其他应付款 贷银行存款,最后看其他应付款的余额在哪方,如果借方,就是总分司欠分公司的,如果在贷方就是分公司欠总公司。
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SiQi 追问
2020-06-14 22:31
徐阿富老师 解答
2020-06-14 22:32
SiQi 追问
2020-06-14 22:50
SiQi 追问
2020-06-14 22:51
徐阿富老师 解答
2020-06-15 05:59