送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-07-01 13:25

是的,是的,是的,是的,

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:26

但是我现在计提这个月的工资制造费用上还有余额是什么意思?

maize老师 解答

2020-07-01 13:36

那是多计提,你没有结转到生产成本下面,

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:37

我这个月还没有计提的,而且上个月多计提的我已经做分录冲平了

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:37

我现在制造费用上还有余额要怎么操作啊?

maize老师 解答

2020-07-01 13:47

你咋冲的,做制造费用 负数 贷应付职工薪酬 负数吗,那咋会还有余额,你说平的指的啥,还有余额你去看明细账

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 13:54

前面三笔就是我计提发放的分录,

maize老师 解答

2020-07-01 14:05

你去看你明细账,是不是还有余额看你明细账,看啥情况,是不是还有别的也做制造费用了

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:08

明细账也看过了,没看明白,是制造费用的工资还有余额的

maize老师 解答

2020-07-01 14:16

你冲掉比你期初余额小,所以才会有余额,至于之前期初为啥这么多,需要你去查,看上个月明细,

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:17

期初是上月计提的工资啊

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:18

我冲掉的是多计提的,

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:19

5月的工资不要当月计提6月发放嘛!六月才做工资发放的分录,多计提不是要充平的嘛

maize老师 解答

2020-07-01 14:24

亲,你这个后续需要分摊到生产成本下面的,你不分摊,只是借方,那有余额 ,借生产成本 贷制造费用,

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:41

这样吗?意思是制造费用要做到生产成本里的?是发放工资就要做了吗?

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 14:42

其他制造费用也要到生产成本里了?

maize老师 解答

2020-07-01 14:53

是的,你需要结转到生产成本下面,结转制造费用是月末做,发工资做这个就可以,借应付职工薪酬,贷银行存款

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:15

那我是在计提的月末做吗?还是在发放工资的月末做?

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:17

是制造费用所有都要结转到生产成本吗?我结转的利润是自动生产的,制造费用要自己录凭证吗?

maize老师 解答

2020-07-01 15:26

每个月月末做,有制造费用就去结转,制造费用要自己录凭证

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:38

那我这个月这些费用都是要结转的吗?

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:41

这样对不对

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 15:44

还有计提的工资也要在当月结转吗?

maize老师 解答

2020-07-01 15:56

是的,可以,需要结转,制造费用没有期末余额 一般情况下

彩虹屁👉 追问

2020-07-01 16:00

那我上个月就应该结转的这个才来结转有没有影响?

maize老师 解答

2020-07-01 16:13

没有结转,现在就结转,不影响,不跨年不影响

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我是公司是船舶加工制作劳务的
2017-09-07 17:35:10
1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——个人部分 贷:库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2018-11-25 14:02:55
你好,应该是发放了没有计提
2017-01-08 17:12:45
你好,管理费用明细是辞退福利,应付职工薪酬明细也是辞退福利
2018-03-02 14:42:05
你好,个人部分不用涉及进去,个人部分不用计提
2020-04-19 08:08:06
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