老师我想问下 我公司是做电商 类似淘宝的，公司的产品是对方供应商一件代发的，给供应商结款的时候这个分录要怎么做呢？

明理的小白菜 追问

2020-07-03 10:00

老师您好  请问下公司公账可以对私打货款么

何江何老师 解答

2020-07-03 10:08

正常的打款是可以的，不是不能，而是不能做账成分红，要交税

明理的小白菜 追问

2020-07-03 10:11

那请问这个做账要怎么做？

何江何老师 解答

2020-07-03 10:21

你好同学，就是做成借款 
借：其它应收款 
贷：银行存款

明理的小白菜 追问

2020-07-03 10:22

那这个怎么冲掉呢？一直挂着了么？

何江何老师 解答

2020-07-03 10:55

同学，如果是不还了，就只能挂上，建议还是用费用条子给冲掉，或者是分红处理

明理的小白菜 追问

2020-07-03 10:56

请问下老师分红处理要怎么做？

何江何老师 解答

2020-07-03 10:57

借：利润分配 -分配股利
贷：其它应收款
但是这个按20%交个税的同学

明理的小白菜 追问

2020-07-03 11:00

请问老师平时买的给员工的礼品这个需要交个税么？

何江何老师 解答

2020-07-03 11:23

现在税法规定礼品按20%交个税，同学。但是我们账上都当成是福利费用处理

明理的小白菜 追问

2020-07-03 11:25

谢谢  老师我想问下小规模和一般纳税人购进金税盘的分录分别是怎么样的？

何江何老师 解答

2020-07-03 11:49

都是一样的，税务会给你设定好