送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-02 18:34

你好,你们是一般纳税人,还是小规模。

幽兰 追问

2020-07-02 18:34

一般纳税人

郭老师 解答

2020-07-02 18:36

应交税费未交增值税科目地。

幽兰 追问

2020-07-02 18:37

还要设未交增值税科目吗

郭老师 解答

2020-07-02 18:38

你好是的,二级科目,未交增值税。

幽兰 追问

2020-07-02 18:39

已经记入销项了,前面交的税款也没设未交税金科目怎么办

郭老师 解答

2020-07-02 18:42

之前的分录,你是怎么做的?

幽兰 追问

2020-07-02 18:50

我之前这样做的

郭老师 解答

2020-07-02 18:51

借银行存款贷销项,然后改建应交税费,未交增值税贷,银行存款。

幽兰 追问

2020-07-02 18:54

那销项比进项大怎么办老师

郭老师 解答

2020-07-02 18:57

不需要交税就是啦,不用做交税的分录。

幽兰 追问

2020-07-02 18:57

就是因为销项比进项大才需要交税呀

郭老师 解答

2020-07-02 19:00

你好是的,销项大于进项,需要交税。

幽兰 追问

2020-07-02 19:02

所以交税时冲的销项

郭老师 解答

2020-07-02 19:06

你好,借应交税费,未交增值税贷银行存款,你的销项冲了你的进项呢。

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相关问题讨论
你好,你们是一般纳税人,还是小规模。
2020-07-02 18:34:03
你好,你是说结转转出未交增值税吗?
2019-12-22 09:37:14
您好,可以转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税中的。
2016-12-27 18:51:07
一、 借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 二、 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 三、缴税时 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2017-09-24 15:32:25
税负就是你企业的最低税收负担 增值税税负=实际 交的增值税/不含税收入
2019-06-16 11:56:14
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