老师好，1.这个月所得税申报表填写利润后显示迡补以前亏损额，因为这个季度利润嗯超出2019年所得税汇算利润嗯，我想问的是迡补亏损用做分录不？如果做怎样做分录？2.最后迡补后应补交所得税额为1000，做计提分录 借 所得税费用1000贷应交税费-所得税费用1000 问本期应做计提的所得税金额分录对不？

红梅花开 追问

2020-07-03 15:33

老师，那如果不做分录到年底所得税汇算清缴的利润收据会与年利润表净利润想当吗？

红梅花开 追问

2020-07-03 15:35

老师，那如果不做分录到年底所得税汇算清缴的利润收据会与年利润表净利润数据相等吗？

佟老师 解答

2020-07-03 16:30

这里概念你是错误的，这个数是应纳税所得税，不是利润。