老师，客户那边说把不良退料全部退回来了，但是我这边收到的却没有这么多，中间的差怎么入账？

Hanna 追问

2020-07-04 10:03

这个是发出商品，没开发票的

郭老师 解答

2020-07-04 10:04

他们用了多少？你给他开多少发票。

Hanna 追问

2020-07-04 10:04

他那边没入库，就是把不良的都退回来了，但是和我这边的数量对不上，他那边少退了几百个，但是他那边说没有，已经全部退回来了，现在就是这几百个不知道怎么入账

Hanna 追问

2020-07-04 10:05

他们不是当月清的库存，可能包括前面几个月的，所以很难知道是那个月，只知道是那款

郭老师 解答

2020-07-04 10:06

你跟他说，我们盘点的就是这些数据，收到的也是这些产品，如果不相信的话，让他自己过来重新整理

Hanna 追问

2020-07-04 10:08

老师，你告诉我，如果这个几个不见了的成品入什么科目就好了，我之前入的管理费用的，材料费用，还是存货报废损失

郭老师 解答

2020-07-04 10:10

你可以做盘亏，做营业外支出或者管理费用，你的进项需要转出。

Hanna 追问

2020-07-04 10:13

老师，我没开发票呢，出货也是做的成本价，那进项转出怎么做？

郭老师 解答

2020-07-04 10:17

盘亏的根据成本价格
借库存商品贷进项转出借待处理财产损益，贷库存商品，借营业外支出贷待处理财产损益。

Hanna 追问

2020-07-04 10:20

意思是这个成品的进项税额是用成本价/1.13%等出来吗？？

郭老师 解答

2020-07-04 10:25

不是，根据发票来。
发票不都有进项吗

Hanna 追问

2020-07-04 10:27

没开发票啊，老师，我们只是发出了成品，那边没收货，一直没确认收入呢，后面直接不良都退回来了，没开呢

郭老师 解答

2020-07-04 10:30

你们购入的没有开发票？
那这个损失你们承担还是你的供货商

Hanna 追问

2020-07-04 10:30

你说的材料吗？？

郭老师 解答

2020-07-04 10:33

你们是工业的企业吗
自己生产的？

Hanna 追问

2020-07-04 10:34

是的，老师

郭老师 解答

2020-07-04 10:37

那对应的材料的进项需要转出的

Hanna 追问

2020-07-04 10:37

好的，老师

郭老师 解答

2020-07-04 10:42

不用客气的
应该的