老师您好，因加计递减错误，补了之前月份的税怎么做账，之前加计的放在了其他收益

墨幻 追问

2020-07-08 17:51

分录怎么写，是补税的，有今年的增值税，还有去年的增值税

辜老师 解答

2020-07-08 17:54

缴纳的增值税不影响利润的啊，你是为什么补增值税

墨幻 追问

2020-07-08 17:55

因为，不能享受加计递减，但减了，所以要补税

辜老师 解答

2020-07-08 17:56

你加计抵减，那你要冲减之前加计抵减的账务处理，借：其他收益  贷：应交税费—未交增值税
借：应交税费—未交增值税  贷：银行存款

墨幻 追问

2020-07-08 18:01

那19年度呢，涉及损益了吧

辜老师 解答

2020-07-08 18:06

你这个金额不大的话，可以直接冲减其他收益

墨幻 追问

2020-07-08 18:08

一万多，您的意思是冲减今年的其他收益

辜老师 解答

2020-07-08 18:10

是的，可以冲减当期的其他收益

墨幻 追问

2020-07-08 18:30

以前年度损益调整的分录怎么列，您帮我列下，谢谢

辜老师 解答

2020-07-08 18:46

借，以前年度损益调整，贷，应交税费～未交增值税