老师 上一季度收到客户41万货款（没开票） 我记在预收账款里面的 其他有1万是其他应收款（个人还款）的 这个季度 我想把这1万调整到其他应收款来 在不修改上一季度的财务报表的同时 这个季度怎么做会计分录

Marmalade . 追问

2020-07-11 13:39

但是这个季度对方客户又转我们了钱 这样的话  这个季度收到的钱比银行实际的少1万 但一季度和二季度总共收到的钱 又是和银行对的上的

石老师 解答

2020-07-11 13:59

你好，上个季度应该是已经做了一万的，其他应收款借方余额，那么在这个季度将上季度收到的一万货款冲掉，其他应收款借方余额，应该就是平的了

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:02

嗯 那这个季度该怎么处理呢 还是借：预收账款1万 贷：其他应收款1万吗

石老师 解答

2020-07-11 14:07

你好，是这样的，做这笔分录就可以

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:08

老师 那可不可以直接修改上一季度的财务报表和企业所得税表呢

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:09

财务报表和所得税表可以返回去重新修改吗 在今年之前 还是说有时间限制

石老师 解答

2020-07-11 14:12

你好，上季度已报送的报表，不建议修改，因为这只是往来的调整

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:15

好的 明白了 我说的是 财务报表可以修改吗 在今年之前  如果不是这个原因

石老师 解答

2020-07-11 14:17

已经报税的话，不建议修改

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:20

我们现在没有销项发票哦 都是零申报的 所得税也只是填了资产总额 其他都没有

石老师 解答

2020-07-11 14:27

已经上报的以前年度报表，不建议修改

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:30

不是年度报表 是季度的那种

石老师 解答

2020-07-11 14:35

以前年度的其他报表也不建议修改

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:37

更正也不可以吗 那为什么 之前我修改过财务报表 数据也是对的上的

石老师 解答

2020-07-11 14:54

可以提交更正申报

Marmalade . 追问

2020-07-11 14:56

哦哦 好的 更正申报是没有时间限制的吗

石老师 解答

2020-07-11 15:11

你好，更正申报是没有时间限制的，什么时候发现什么时候去更正？

Marmalade . 追问

2020-07-11 15:26

那我这个能不能现在去更正呢

石老师 解答

2020-07-11 15:32

你好，这个是可以的