付给原材料供应商货款5万，对方没有开发票，只付了货款的10%左右，属于外账，怎么做记账凭证

付给原材料供应商货款5万，对方没有开发票，只付了货款的10%左右，属于外账，怎么做记账凭证

答： 先 做预付款处理，收到货时再补付。

收到供应商开来原材料红字发票和退款怎么做凭证

答： 借银行贷应付账款，借库存商品 负数 进项税额 负数，贷应付账款 负数，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司平时买原材料时供货商没有开具送货单和发票，而是等到付款时才开发票。那在平时收到原材料时我公司可以根据自己内部的入库单作为记账凭证的原始单据吗？借记原材料，贷记应付账款。等到付款时再借记应付账款和进项税额，贷记银行存款。后附发票和转账凭证可以吗？

答： 您好，可以根据自己内部的入库单作为记账凭证的原始单据，借记原材料，贷记应付账款。等到付款时再借记应付账款和进项税额，贷记银行存款。后附发票和转账凭证，可以的。