老师，我上个月交税盘维护费，借管理费用贷其他应付款，抵减时借应交税费/抵减税款，贷管理费用，可以么，余额在借方？糊涂了

驍鎷駒 追问

2020-07-13 20:21

老师，借管理费用，贷其他应付款，
抵减时：借应交税费/抵减税款，贷营业外收入？期末有借方余额怎么回事？

驍鎷駒 追问

2020-07-13 20:45

老师，在么

小林老师 解答

2020-07-13 21:23

您好，您借方有余额是什么意思？指哪个科目？

驍鎷駒 追问

2020-07-13 21:24

老师，缴纳税盘280时，借应交税费减免税，贷其他应付款，可以么

小林老师 解答

2020-07-13 21:27

您好，您的处理是可以的。

驍鎷駒 追问

2020-07-13 21:29

就做这一步就可以么？可以利润表和资产负债表差了280呢

小林老师 解答

2020-07-13 21:34

您好，不可以只做一步，一定要找确认费用，再确认优惠。借管理费用，贷其他应付款，
抵减时：借应交税费/抵减税款，贷营业外收入。