之前代账公司把2020.1-4月工资全部做到4月报个税。导致现在员工多交个税怎么解决呀（而且1-4月实际只有两个月工资，申报6月个税时，很多管理岗按照六月只需要交一百多个税，但现在要交五百多）应该合理怎么解决呀

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:29

那我们账面上需要根据1-4月份的实际重新做账吗

杰希老师 解答

2020-07-16 08:36

不用做，到时退税也是推给个人，与企业无关

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:38

1-4月份只发了两个月工资，账面和个税都是申报的四个月的，不需要修改账面的吗

杰希老师 解答

2020-07-16 08:40

您好，发放是发放，工资计提是计提，计提了不发放很正常的

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:42

哦哦，好的

杰希老师 解答

2020-07-16 08:44

好的，希望帮到您，祝你工作顺利

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:45

那计提和实发的不一致，到年底的时候是需要补发还是应该怎么处理呀

杰希老师 解答

2020-07-16 08:47

您好，如果是实际应该发给人家的肯定要发掉

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:48

那如果不是的呢，像之前多计提的怎么处理呀

杰希老师 解答

2020-07-16 08:52

你好，需要查明原因冲回的

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:53

冲是做个相同的红字凭证，然后再做个正确的就可以了吗

杰希老师 解答

2020-07-16 08:55

多计提的工资如何处理?
1、可以不作冲销，下月少提取。
2、如果做冲销，会计分录：
借：管理费用(或制造费用、生产成本、销售费用等)---工资 (差额红字)
贷：应付职工薪酬 (差额红字)
3、还可以
(1)冲销以前提取凭证
借：管理费用(或制造费用、生产成本、销售费用等)---工资 (原全额红字)
贷：应付职工薪酬 (原全额红字)
(2)再做正确提取分录
借：管理费用(或制造费用、生产成本、销售费用等)---工资 (正确的全额蓝字)
贷：应付职工薪酬 (正确的全额蓝字)

爱吃柠檬的汝沫 追问

2020-07-16 08:57

好的，谢谢老师

杰希老师 解答

2020-07-16 09:12

不客气，希望帮到您，满意给5分好评哦