老师，我想咨询一下，我企业工资申报推后一个月，也就是说21年8月应该申报的是7月工资，但是实际是6月份工资，这样以此类推21年12月工资就申报在了1月份里边了，这个21年账怎么做呢

郭老师 解答

2022-03-30 13:55

12月份的工资你当月计提，在一月份支付。

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 14:02

哦哦那我计提多了怎么办，1月红冲吗？还是汇算调增呢

郭老师 解答

2022-03-30 14:05

你好，需要红冲红冲用利润分配来做，然后汇算清交也调增。

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 14:59

您能帮我写一下分录吗

郭老师 解答

2022-03-30 15:01

12月份借管理费用工资贷应付职工薪酬工资。
一月份借应付职工薪酬、工资
贷、应交税费、个税、
银行存款。

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 15:03

哦哦谢谢，我还想咨询您一下，我们企业有实收资本200万，但是实际没有实缴，这个怎么处理呢

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 15:03

怎么调这比账合适呢

郭老师 解答

2022-03-30 15:04

你好，这是哪一年的？

郭老师 解答

2022-03-30 15:04

工商年报实缴金额填写吗？

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 15:12

18年的，有写实缴数200万

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 15:14

19年又没写实缴数

郭老师 解答

2022-03-30 15:14

那以后的年报呢？工商年报里面。

殷勤的花卷 追问

2022-03-30 15:15

没有写实缴数

郭老师 解答

2022-03-30 15:16

那你跟你税务局那边儿说一声，直接红冲了就可以的。