以前做分录计提成本借：主营业务成本 贷：应付账款 发放：借：应付账款 贷：银行存款 老师，现在我想把主营业务成本弄成工资，怎么改调账

小云朵海南 追问

2020-07-19 16:57

老师，后面那笔为什么还做借应付职工薪酬、贷应付账款？

郭老师 解答

2020-07-19 17:00

要不你的应付帐款和应付职工薪酬都有余额的

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:03

老师，那我按照您的分录这样做，那是我6月可以把1-5月的全部金额合计都冲红了么？还是怎么冲
借主营业务成本负数贷应付帐款负数
借主营业务成本-工资贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷应付帐款

郭老师 解答

2020-07-19 17:06

你好
可以全部红冲的

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:08

是可以合计哦，老师还有个问题是我之前应付职工薪酬的是走管理费用的，现在这样做这部分是走主营业务成本？这样可以吗

郭老师 解答

2020-07-19 17:09

你好
是的
红冲管理费用做主营业务成本

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:15

什么意思？

郭老师 解答

2020-07-19 17:18

你好
之前不是做错了
做了管理费用

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:20

之前做主营业务成本，工资是走管理费用

郭老师 解答

2020-07-19 17:28

那你不调整之前的意思

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:32

老师，我的意思是以前分录是应付账款，调为工资，按您的上面分录，但是这样调是主营业务成本，不是管理费用，怎么调为一致

郭老师 解答

2020-07-19 17:35

直接按上面我写的那个就可以

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:38

你好
是的
红冲管理费用做主营业务成本？这个我不明白

郭老师 解答

2020-07-19 17:39

不做了
你不是管理费用之前的不要冲
之前的忽略以后做成本不是吗

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:40

不是，之前工资是管理费用的，但是按那个分录工资好像是走主营业务成本

郭老师 解答

2020-07-19 17:51

你好，你要修改之前的管理费用还是不修改

小云朵海南 追问

2020-07-19 17:53

之前不修改

郭老师 解答

2020-07-19 17:55

不修改之前的不动
我刚才说冲管理费用忽略就行