12月份凭证，没有收到发票时，分录借应付账款对方企业，贷银行存款，借主营业务成本暂估数，贷应付账款暂估数，这月收到发票了怎么做分录

张小宝 追问

2022-02-21 18:39

怎么做分录，一般纳税人，暂估的时候没有进项，现在收到专票有进项

玲老师 解答

2022-02-21 18:40

分路太多，一会儿给您写。

张小宝 追问

2022-02-21 18:43

好的，暂估数与收发票不含税金额一致

玲老师 解答

2022-02-21 18:43

好的，一会儿写完。好的，一会儿写完发给你。

玲老师 解答

2022-02-21 19:14

。借应付账款贷以前年度损益调整。
借以前年度损益调整贷应付账款。

张小宝 追问

2022-02-21 19:21

小企业会计准则

玲老师 解答

2022-02-21 19:22

借应付账款贷未分配利润。

玲老师 解答

2022-02-21 19:23

。借未分配利润贷应付账款。