小规模能收专用发票不能，收了专用发票怎么做账

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2020-07-22 15:13

全部计入成本，那个税不会有啥遗留问题吧

晓宇老师 解答

2020-07-22 15:22

同学，不会有遗留问题，因为这是正规的账务处理方法。

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2020-07-22 15:52

哦，好的，还有个问题，素描我买金税盘和维护费480，还没报，也没入账，今年又交了280维护费，能在今年入账了不能，都入了账能全额抵扣不能

晓宇老师 解答

2020-07-22 15:53

可以在今年入账，并且全额抵扣。

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2020-07-22 15:54

680都可以全额抵扣是吗，那我填报表的时候都需要填哪一张表？

晓宇老师 解答

2020-07-22 15:58

是的，可以全额抵扣，小规模纳税人将抵减金额填入《增值纳税申报表(适用小规模纳税人)》第16栏“本期应纳税额减征额”

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2020-07-22 16:18

减免表用填不用？

晓宇老师 解答

2020-07-22 16:20

需要填写，但是填写完主表需要手动填写，因为减免表的数据无法自动带过来的。

晓宇老师 解答

2020-07-22 16:21

需要填写，但是填写主表时需要手动填写减免税额，因为减免表的数据无法自动带过来的。