你好，请问电商行业的刷单费用，几年累计下来的全部做到了应收账款，怎么调账呢？

可靠的咖啡 追问

2020-07-28 08:43

都有这种情况呢

邹老师 解答

2020-07-28 08:43

你好
内账刷单的不需要通过应收账款核算，不会导致应收账款挂账，因为内账刷单是不通过收入核算的
而外账款项没有收回来，就只能计入挂账

可靠的咖啡 追问

2020-07-28 08:46

这些是之前遗留下来的问题，内帐已经这么挂了好几年了，外账这么挂着不用处理吗？

邹老师 解答

2020-07-28 08:48

你好
内账这个不需要做收入，不需要通过应收账款挂账
外账可以按坏账处理

可靠的咖啡 追问

2020-07-28 08:51

现在是内帐已经挂着了应收账款了，要怎么调账呢？

邹老师 解答

2020-07-28 08:53

你好，你需要把之前内账应收账款挂账的分录冲销，然后做一笔正确的分录

可靠的咖啡 追问

2020-07-28 09:00

具体分录怎么做呢？

邹老师 解答

2020-07-28 09:02

你好，内账冲销收入
借；主营业务收入，应交税费—应交增值税，贷；应收账款
然后做一笔正确的分录
借；银行存款等科目，贷；其他应付款

可靠的咖啡 追问

2020-07-28 09:08

好的，谢谢哈

邹老师 解答

2020-07-28 09:10

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢