请问老师：总分公司挂的其他应收款和其他应付款，在没有实际还款的情况下，可不可以用记账凭证直接冲销？

当月记账时错记为借：银行存款，贷：其他应付款，次月发现错误本应贷记其他应收款的，现在该怎么做记账凭证

答： 您好！先做一个相反的凭证冲销之前的凭证，再做正确的分录就可以了。

年末结转后记账凭证汇总表上的应收账款，其他应收款其他应付款都是12月的数据吗？

答： 你好，这要看你的汇总表选择的所属期，如果你选择是12月份的，就是12月份当月的数据。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司在初建期，员工工资及报销款都是从老板娘的个人账户支付，贷方我都是计入其他应付款----（老板娘），给员工定制的工作服在工资中的扣款，我计入其他应收款----工作服费的贷方；在当月我又收到购买工作服的收款收据，包含下面子公司的员工工作服费，请问我记账凭证可以借：其他应收款----工作服费，贷：其他应付款-----（老板娘）吗？

答： 您好，看不明白，收到收据时，借：其他应收款----工作服费，贷：其他应付款-----（老板娘）是什么意思呢？ 老板娘的钱都没进入过你们公司账户，贷记其他应付款不合适，钱进了公账时贷记此科目才合适。 老板娘从其账户垫付的费用从财务核算来说跟你们公司无关。