老师，2019年12月计提2019年度绩效工资13万元，2020年七月实际发放了12万元，代交个税1万，会计账怎么处理

小橙子 追问

2020-08-03 16:52

老师，错了吧我19年12月计提了一次绩效

小橙子 追问

2020-08-03 16:52

我19年12月计提的那笔凭证红冲吗

小云老师 解答

2020-08-03 16:58

同学，你前面又没说具体做什么日期的分录，所以我就都给你写了呀，你19年的已经做过了你就不做那笔就行了

小橙子 追问

2020-08-03 17:02

我19年计提的今天跟2020年金额不一致，我计提了12万，实际发了13万，另外交了1万税

小云老师 解答

2020-08-03 17:13

同学，哪里不一致了？个税是个人承担的，所以你实发会减少1万啊，12+1=13