提问：问一个问题！会计分录怎么做了？（本月生产工人工资100万元，车间管理人员工资15万元，销售人员工资15万，后勤管理人员10万元，并提取14％的福利费，2％的工会经费，15％教育经费）

*^_^*微微*^_^* 追问

2016-07-15 11:44

嗯，是的。意思是分开五部做。不让总起来做。按以前老样子做账

*^_^*微微*^_^* 追问

2016-07-15 11:48

本月生产工人工资100万元，车间管理人员工资15万元，销售人员工资15万元，后勤管理人员10万元。先把这步做出会计分录来。

*^_^*微微*^_^* 追问

2016-07-15 11:52

然后造提福利费，借：生产成本，贷：应付职工薪酬--福利费，其他应付款--教育费，其他应付款--工会经费，（是说让这样做会计分录了）每一步都做的详细

*^_^*微微*^_^* 追问

2016-07-15 11:54

就我上面问的这个问题，让我这样做会计分录了。不让按你第一次给我说的那样做

刘老师 解答

2016-07-15 11:34

计提
借：管理费用 10*（1+14%+2%+15%）
       生产成本 100*（1+14%+2%+15%）
        制造费用 15*（1+14%+2%+15%）
         销售费用 15*（1+14%+2%+15%）
      贷：应付职工薪酬- 工资 100+15+15+10
                                   -福利费 (100+15+15+10)*14%
                                     -工会经费 (100+15+15+10)*2%
                                   -职工教育经费 (100+15+15+10)*15%

刘老师 解答

2016-07-15 11:40

借：管理费用 10
  贷：应付职工薪酬- 工资 10
你说的分开是这么分开吗

刘老师 解答

2016-07-15 11:53

那你就把我刚刚给你的那个分录拆分开就行