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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-08-11 11:03

你好 你们这个返利 是你们开票给对方 还是对方开的红字发票给你们冲返利的

Simple💗 追问

2020-08-11 11:08

我们是购买方

meizi老师 解答

2020-08-11 11:11

你好 购买方比如在确定了返利的金额作为其他应收款就可以了。 然后再买货的时候，借库存商品 贷其他应收款 银行存款

Simple💗 追问

2020-08-11 11:11

其实是超市扣的费用，销售方以返利的方式给我们补过来，但是以抵货款的形式处理的，我们如果按着原价入的话票又对不上。

Simple💗 追问

2020-08-11 11:12

但是发票少开了

meizi老师 解答

2020-08-11 11:14

你好    那你就按你们实际发生的金额来做账  你就按你们抵减后的货款  和发票一致来入账的

Simple💗 追问

2020-08-11 11:20

收到返利的金额账务处一呢，

meizi老师 解答

2020-08-11 11:23

你好   收到返利如果是原价开给你们 你就按原价来做账   后面在开红字发票的时候在冲成本的账务处理

Simple💗 追问

2020-08-11 11:29

您好老师  还有一个事要咨询一下，我们有一个供应商，也是以返利抵货款的形式来处理的，但是如果我们按着折扣后入账，跟对方往来是对不上的，这样该如何处理呢

Simple💗 追问

2020-08-11 11:30

对方是直接在发票上就减少了，没体现折扣，

meizi老师 解答

2020-08-11 11:35

你好   那你们也按发票来做账

Simple💗 追问

2020-08-11 14:58

对往来的时候是对不上的，可以在走一笔账吗？

meizi老师 解答

2020-08-11 15:01

你好 你最好是按发票来做账    到时好跟对方对账

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相关问题讨论
你好 你们这个返利 是你们开票给对方 还是对方开的红字发票给你们冲返利的
2020-08-11 11:03:55
您好！您先做暂估出来。借：预付账款2 贷：银行存款2 借：原材料-暂估2 贷：预付账款2.
2016-06-23 11:08:04
您好，需要对方开纸箱发票。购买的纸箱，你们回来做什么用？
2021-06-22 20:57:42
您好，借：预付账款 贷：银行存款或库存现金
2019-07-29 14:25:11
对于货款已付、货物已收但没有发票一直挂账的账务处理，可以按照以下步骤进行： 1. 记录现金流：在出纳台帐中记录现金流，这是没有发票账务处理的基础，要将发生的交易全部记录下来，包括支付货款的日期、金额等信息。同时，将采购成本的总额记录在应付账款科目上。 2. 暂估入账：由于尚未收到发票，企业可以根据采购合同或协议，对采购的货物进行暂估入账。借记库存商品或相关资产科目，贷记应付账款暂估。 3. 跟进发票：企业应尽快与供应商沟通，明确开具发票的时间和方式，及时取得发票。 4. 收到发票后的处理： • 当收到发票后，会计人员需要核对发票内容是否与采购的货物相符，包括货物的名称、数量、单价、金额等。 • 根据发票内容，增加采购明细账，并冲减之前的暂估入账。即借记应付账款暂估（红字），贷记库存商品（红字），然后借记库存商品（蓝字），贷记应付账款（蓝字）。 • 同时，根据发票上的税额，进行相应的税务处理。 5. 销账处理：当企业支付完应付账款后，需要进行销账处理。借记应付账款，贷记银行存款等科目。 6. 加强内部控制：为了避免类似情况再次发生，企业应加强内部控制，完善采购流程，确保及时取得发票并进行账务处理。
2025-02-18 19:48:26
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