我公司2018年支付一笔技术咨询费并收到发票，现在对方公司要退款给我公司，那发票怎么处理呢？

轶尘老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-08-19 10:53

你好如果交易取消了那么应该开具红字发票原发票需要退还给对方

爱听歌的水池追问

2020-08-19 10:55

当时开的是增值税专项发票，怎么处理呢？

轶尘老师解答

2020-08-19 10:59

专用发票跨月冲红步骤：
1.发票没认证。
销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况，一般购方会有拒收证明)，先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!
2.发票已认证。
购方申请，先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!