老师你好，我现在才发现我上月的一笔分录错，本来借：主营业务成本，贷：应付账款我写成了借：主营业务成本，贷：主营业务成本如果我现在改过来，利润表就会变了，上月的利润表都给股东们看过了的。

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-07-29 11:07

如何调整

阳光不羞追问

2016-07-29 11:24

上个月的不要去改了是吗？

邹老师解答

2016-07-29 10:48

你好，你可以在这个月做一笔调整分录

邹老师解答

2016-07-29 11:10

借；主营业务成本   贷；应付账款

邹老师解答

2016-07-29 11:26

是的

精选问题

老师，比如这个月有2000元销项税，1000元进项税，50元问

你好，结转未交增值税分录是对的。进项税额转出50结转到对应成本费用科目借：管理费用等50 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）50 答
老师好，请问老会计在做的决算和年度汇算清缴的区问

‌企业决算‌是指对年度预算执行结果的总结和核算，主要目的是对一年中各项财政收支、资金使用等情况进行详细的梳理和统计，以确定最终的财务成果。决算过程中会对每一项收入和支出进行精确的核对，确保数据的准确性和完整性，为下一年度的预算编制提供重要参考依据‌ 汇算清缴主要是针对企业所得税的，它是根据税法的规定需要缴纳的所得税，多交的退回，少交的需要补。答
老师，请问下销售给客户的样品先收款的分录,后续问

借：银行存款贷：预收账款答
请问农业公司采购的鱼苗需要一定周期才会出售，现问

你好其实这个是计入生产性生物资产。答
老师：我们采购+15%算店铺主营业务成本，借：主营业务问

不行。冲减“主营业务收入”会使数据失真，还可能少缴税款有税务风险。15%应按业务实质和合同约定，在合适时机处理，不能随意冲减收入，要规范账务处理。答

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