老师，下图月末结转增值税计算步骤如何算的？

呦吼 追问

2020-09-09 14:42

为什么期初会有进项和销项，正常如果上月进项税额未抵扣完就剩个留底税额把

小妍老师 解答

2020-09-09 14:43

您好！因为销项和进项是逐月累积下来的，如果上月进项税额未抵扣完会有留底税额的。

呦吼 追问

2020-09-09 15:03

对啊，那为什么这个销项是510000进项是505000，是上月没有缴纳5000增值税吗？

小妍老师 解答

2020-09-09 15:06

您好！这个得看账，看实际是否缴纳，我这边只能通过您给的资料推算出当月转出未交增值税是如何计算的。

呦吼 追问

2020-09-09 15:15

奥奥，那转出未交增值税45000是预估的吗？什么情况下会出现45000这种情况？

小妍老师 解答

2020-09-09 15:16

您好！这个不太清楚，正常结转5000就可以了。