送心意

曹帅老师

职称中级会计师,税务师

2020-09-21 13:22

您好,您申报表的数据和您这几张凭证也对不上。没有体现简易计税的销售额。
还有就是记账凭证简易计税扣除预交后,应该将差额914.07转入未交增值税,而不是全部从转出未交增值税明细科目到未交增值税科目
借:应交税费-简易计税 914.07
应交税费应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税  10835.42

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2020-09-21 13:59

我上传错了报表,我再重新上传一边报表

o(* ̄▽ ̄*)o 追问

2020-09-21 14:12

老师,是这个报表和这个分录,麻烦您再看看我的分录做的对不对

曹帅老师 解答

2020-09-21 18:46

您好,我看了一下,没有问题了。然后一般计税的货物和劳务分类,这个您自己把握哈,我没数据看不出来

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