老师,帮忙看下这个分录对应这个申报表,这个分录写的对不对
o(* ̄▽ ̄*)o
于2020-09-21 09:54 发布 553次浏览
- 送心意
曹帅老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-09-21 13:22
您好,您申报表的数据和您这几张凭证也对不上。没有体现简易计税的销售额。
还有就是记账凭证简易计税扣除预交后,应该将差额914.07转入未交增值税,而不是全部从转出未交增值税明细科目到未交增值税科目
借:应交税费-简易计税 914.07
应交税费应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税 10835.42
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