老师，我们是小规模酒店，上任会计19年4月份交了企业所得税142.94元，但是只做了交税的分录，没有做计提的分录，然后现在2020年3月份做了补计提企业所得税的分录，现在导致2020年企业所得税142.94还有借方余额，但是软件没有以前年度损益调整这个科目，现在怎么调整分录

学无止境 追问

2020-10-14 16:38

老师，我是按照你这样做的调整分录，为啥我这个利润表还是这样的显示呀

meizi老师 解答

2020-10-14 16:45

你好 你是不是做了所得税费用 之前 。 你看看   

学无止境 追问

2020-10-14 16:51

之前没有调整分录，利润表也是这么显示的，调整分录之后利润也还是这么显示的

meizi老师 解答

2020-10-14 16:55

但是你补计提的分录 就是这样来做的。 你跨年走未分配利润做的。 应该不影响你所得税费用的科目的   

学无止境 追问

2020-10-14 17:12

老师，难怪我调整了分录还没有变过来，是这样的，19年4月份做了交税的分录，没有做计提的分录，然后2020年补计提分录做错了，他做到所得税科目上去了，现在要怎么调整呀

meizi老师 解答

2020-10-14 17:24

你好    你既然是2020年做的。  你就做红字分录处理即可。 把计提分录 做红字即可冲掉。