刚刚接手一家公司，前期未做账务处理，现在做账务处理后，老板讲前期还有几笔保证金是用银行转账出去的。现在已经跨年了，这个保证金业务的分录应该怎么做

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:26

问题是做银行存款，那么余额对不上啊？

罗老师 解答

2020-10-28 13:27

你银行转出的，肯定记银行存款
你根据银行流水，查看差异在哪里

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:28

银行存款余额对不上，那么应该做怎样的调整，会计分录怎么做

罗老师 解答

2020-10-28 13:29

要查明原因，才知道怎么调整

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:43

用公司账户支出的，但是因为前期没有建账，我来建账后，老板想起来才说的，现在我想当于是补录进去

罗老师 解答

2020-10-28 13:45

你首先根据流水银行，梳理对应的业务的单据，

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:51

已经跨两年了，我现在是补录，我已经建账三个月了，现在录进去，科目余额表上肯定对不起啊？

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:58

以前根本就没有，我是中途建账。是取7月的银行对账余额进行建账的，所以科目余额表的数据，这三个月一直相吻合，现在补录，就会造成科目余额表余额对不上的情况，我不知道，这个应该怎么处理？

罗老师 解答

2020-10-28 14:01

意思就是前期的资产负债，你们没有初始化

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 14:05

对，有初始化。建账前期老板没有讲，现在才突然想起来，告诉我

罗老师 解答

2020-10-28 14:06

更改初始化的资产