刚刚接手一家公司，前期未做账务处理，现在做账务处理后，老板讲前期还有几笔保证金是用银行转账出去的。现在已经跨年了，这个保证金业务的分录应该怎么做

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:26

如果做银行存款，那么银行存款的余额对不上啊？

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:27

这个应该做怎样的调整

许老师 解答

2020-10-28 13:27

这个支出    没有用公司公户支出吗？

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:43

用公司账户支出的，但是因为前期没有建账，我来建账后，老板想起来才说的

许老师 解答

2020-10-28 13:48

是公司账户支出的话   有对账单  现在做银行存款    能和余额对上的啊

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:51

已经跨两年了，我现在是补录，我已经建账三个月了，现在录进去，科目余额表上肯定对不起啊？

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:52

要再做什么分录，科目余额表才能对上啊？

许老师 解答

2020-10-28 13:53

不是啊   就是因为以前没做账   所以以前应该是对不上的
现在做上去    科目余额的话   应该和实际的银行存款   一致的啊
除非不是用公户支付的

学堂用户琉璃 追问

2020-10-28 13:58

以前根本就没有，我是中途建账。是取7月的银行对账余额进行建账的，所以科目余额表的数据，这三个月一直相吻合，现在补录，就会造成科目余额表余额对不上的情况，我不知道，这个应该怎么处理？

许老师 解答

2020-10-28 14:01

这个有点麻烦了   可以先调整一下期初的银行存款   然后再做分录的
如果不想的话  只能不做了。。。