18年运费进项税额20年10月国税要求进项数额转出，请问会计分录是不是 借：利润分配—未分配利润 贷：应交增值税—进项税额转出 谢谢

黑色翅膀 追问

2020-11-14 08:44

我知道应该是你这个做法，但是我小企业会计准则没有以前年度损益调整科目

冉老师 解答

2020-11-14 08:44

你好，如果没有的话，按照你写的那个分录就可以了

黑色翅膀 追问

2020-11-14 08:45

那所得税还要补交 借：利润分配——未分配利润  贷：应交税费—应交所得税

冉老师 解答

2020-11-14 08:47

你好，补交按照所得税费用来的

黑色翅膀 追问

2020-11-14 08:49

借：所得税费用 贷：应交税款—应交所得税

冉老师 解答

2020-11-14 09:15

你好，是的，你写的很对