我的公司在11月申请转为小规模，12月报11月的税的时候是不是要根据申报表上应抵扣税额合计的数字去填进项税额转出？但是我账上的留底税额好像跟申报表上的应抵扣税额合计数字不一样，我该怎么转这个进项税？

甜美的河马 追问

2020-12-06 14:48

11月份申请转小规模的12月才生效，而且以前还有留抵税额不要做转出进项税吗

郭老师 解答

2020-12-06 14:49

你好，可以做进项转出，正规的不应该做进项转出，不能做成本，做到待抵扣里面。

甜美的河马 追问

2020-12-06 15:20

之前的进项已经结转到了未交增值税借方，我要做到待抵扣里面是借：应交税费—待抵扣进项税  贷：应交税费--未交增值税
应交税费—应交增值税（进项税）吗

郭老师 解答

2020-12-06 15:27

是的
是这么做
如果11月份你没有勾选
不抵扣的你可以直接价税合计做账
选择不抵扣勾选