1、收到发票：借:管理费用/技术服务费 贷：应付账款 2、付款时：借：应付账款 贷：银行存款，那摊销分录怎么做呢

可否安好 追问

2020-12-15 17:30

是的呢老师老师

bamboo老师 解答

2020-12-15 17:33

那不好再写摊销分录了

可否安好 追问

2020-12-15 17:39

那要怎么处理才可以摊销呢

bamboo老师 解答

2020-12-15 17:57

第一笔分录暂时不写  只写第二笔分录
然后按月摊销再计入管理费用

可否安好 追问

2020-12-15 22:09

我还是有点不太明白，现在还没付款，用发票入账怎么做分录，因为一旦入账了就要摊销了啊

bamboo老师 解答

2020-12-15 22:16

请问您发票总金额多少 分多少期摊销

可否安好 追问

2020-12-16 10:27

13200，分12期摊销

可否安好 追问

2020-12-16 10:30

那个老师主要是现在不是发票已经到了，然后还没付款，那我肯定是要借一个什么科目，然后贷应付账款，等到要付款的时候是借应付账款贷银行存款，然后到时候摊销，就是摊销的时候是借管理费用技术服务费嘛，然后待在一个科目，这个带的这个科目不是跟第一条分录的时候，那个借方的那个科目是一样的吗？但是我不知道这个借方的科目应该是要寄寄到哪一个里面。

bamboo老师 解答

2020-12-16 10:38

付款时：借：应付账款 13200贷：银行存款13200
然后按月摊销
借:管理费用/技术服务费  13200/12=1100   贷：应付账款1100

可否安好 追问

2020-12-16 10:51

我们领导的意思是说发票到了，虽然还没付钱但是先入账，然后也要当月就摊销

可否安好 追问

2020-12-16 10:52

所以我不知道怎么做

bamboo老师 解答

2020-12-16 10:54

不可以一次性管理费用写13200金额的 只能是1100 按月摊销