19年的一个分录 借管理费用，贷其他应付款 2020年做调整，这个费用不存在了，改为借 其他应付款 贷 以前年度损益调整对不对

37°暖 追问

2021-01-18 15:01

最后再结转损益是吧

王超老师 解答

2021-01-18 15:03

你好，这个是不需要结转损益的

37°暖 追问

2021-01-18 15:18

我这样做了分录，但是资产负债表和利润表的勾稽关系还是相差这个数字 1575，是我利润表有误吗

王超老师 解答

2021-01-18 15:24

你好，根据你的描述，是需要所有者权益变动表来调整的。你资产负债表和利润表是看不出问题的

37°暖 追问

2021-01-18 15:28

因为我调整了年度损益1575.最后报表勾稽差1575 ，所以我想是不是我分录做错了

王超老师 解答

2021-01-18 15:30

你好，你是因为这个分录才有勾稽方面的差错的，因此需要所有者权益变动表来体现的

37°暖 追问

2021-01-18 15:33

可是是按照你说的分录改的，并且就这一笔调整，正常勾稽关系不是应该正确的吗， 还是说我差了1575，其实就是正确的

王超老师 解答

2021-01-18 15:36

你好，钩稽关系不正确是正常的啊。因为你通过以前年度损益调整这个科目了

37°暖 追问

2021-01-18 15:41

那怎么让勾稽正常呢，就是未分配利润期末减期初等于净利润

王超老师 解答

2021-01-18 15:44

你好，财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或所有者权益变动表、附表和附注。因此，你需要看所有者权益变动表的

37°暖 追问

2021-01-18 16:03

我可以直接更改报表期初数吗

王超老师 解答

2021-01-18 16:04

你好，可以的。但是这样你的期初数和上一期的期末数是对不上的

37°暖 追问

2021-01-18 16:07

在税局那边有什么影响吗

王超老师 解答

2021-01-18 16:08

你好，这个就要看税务局的态度了，我们作为第三方，也不知道的