送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-01-19 19:51

你好,分录是对的,不需要调整
企业所得税,本来就不抵扣。

安好 追问

2021-01-19 22:02

老师,我还是没理解,本年利润科目,在利润表中是净利润那一栏对吗?净利润是利润总额-所得税费用啊!

郭老师 解答

2021-01-19 22:02

你好
是的
是的
是的

安好 追问

2021-01-19 23:07

老师,企业所得税汇算清缴里面的所得税费用  不等同于  应交税金-企业所得税费用科目?

郭老师 解答

2021-01-20 01:33

应该是等于的
你计提的

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相关问题讨论
你好,分录是对的,不需要调整 企业所得税,本来就不抵扣。
2021-01-19 19:51:47
你好,所得税费用不需要扣除
2020-05-15 16:39:38
按照权责发生制原则应该通过以前年度损益调整科目核算,不计入本年费用支出。
2018-07-09 18:21:00
你好,利润总额是包括所得税费用的 这个不需要调整的
2017-09-19 11:54:39
不影响这个,你是汇算的是吧
2023-05-11 21:31:29
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