老师您好！能量关于缴纳社保和公积金还有计提工资社保，公积金发放工资一系列的会计分录发给我么？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2021-02-01 19:53

您好
计提
借：管理费用——工资等
管理费用-福利费
管理费用——单位社保费等
管理费用——单位公积金
贷：应付职工薪酬——工资
应付职工薪酬-福利费
应付职工薪酬——单位社保费
应付职工薪酬——单位公积金
发放工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——个人社保费
其他应收款——个人公积金
应交税费——个人所得税
银行存款
上交
借：应付职工薪酬——单位社保费等
应付职工薪酬——单位公积金
其他应收款——个人公积金
其他应收款——个人社保费
应交税费——个人所得税
贷：银行存款

多果追问

2021-02-01 20:45

老师，您看我这样弄对么？那个税是和计提工资一起计提么

bamboo老师解答

2021-02-01 20:46

个税是包含在工资里面计提
这样写正确的

多果追问

2021-02-01 20:50

老师不对，这几个分录看完后应交税费～个税是借方余额，不平啊

bamboo老师解答

2021-02-01 20:56

您应交税费～个税是贷方余额吧？
您缴纳个人所得税的时候还没有写分录啊

多果追问

2021-02-01 21:50

对，谢谢老师

bamboo老师解答

2021-02-01 22:02

不客气哈欢迎有疑问继续提问

精选问题

老师您好！能量关于缴纳社保和公积金还有计提工资社保，公积金发放工资一系列的会计分录发给我么？

在线提问累计解决 206196个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

老师您好！能量关于缴纳社保和公积金还有计提工资社保，公积金发放工资一系列的会计分录发给我么？

在线提问 累计解决 206196个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 206196个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？