老师你好，建筑公司适用小企业会计准则，项目经理2019年自己私账缴纳的履约保证金，公司也没有做账挂其他应付款，2021年1月退回到公司公账，现在这笔钱退给项目经理该怎么调账呢

高健 追问

2021-02-03 13:36

这个就是让他把个人打款的东西提供过来，调账

高健 追问

2021-02-03 13:37

公章撒谎那个是的确没有这笔钱的记录

朴老师 解答

2021-02-03 13:37

那就挂往来
然后冲往来的

高健 追问

2021-02-03 13:37

公账上没有这笔钱的记录，账上也没有

朴老师 解答

2021-02-03 13:38

现金呢？这个没有吗

高健 追问

2021-02-03 13:39

没有，就是只有收款的记录，就是直接挂往来不需要调账哈？

高健 追问

2021-02-03 13:40

只有保证金退回的记录

朴老师 解答

2021-02-03 13:41

嗯
做现金收到再退回就行了

高健 追问

2021-02-03 13:43

好的，谢谢老师

朴老师 解答

2021-02-03 13:47

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