9月份一张专票已经记账，但是未认证，报税时9月无法进行进项税的抵扣，10月份对该张发票应该做如何处理，又应该如何记账在10月份

王方方 追问

2016-10-17 15:06

主要是现在月末的报表已经出具，无法修改9月份的凭证。

宋生老师 解答

2016-10-17 14:34

您好！您9月份的时候，当时是如何记账的。

宋生老师 解答

2016-10-17 14:48

您好！您这个建议修改9月份的凭证。借：应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）。
您也可以先在10月做一个红字凭证冲减之前的9月份的凭证，然后做个正确的分录。

宋生老师 解答

2016-10-17 15:37

您好！您就按下面的方法。
您也可以先在10月做一个红字凭证冲减之前的9月份的凭证，然后做个正确的分录。