本月发放了一个员工9月份的工资，但是9月底账上未计提，现在直接发放的金额是扣除个税的金额，个税也没申报，请问怎么做分录？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-10-19 18:00

可以在10月份账上计提吗？9月末计提了其他的人员的工资，10月初也申报了其他员工的个税，现在就是这个员工没计提没报个税，具体怎么做

紧张的诺言追问

2016-10-19 18:05

问几个问题只会回答最后一个，真是白浪费我的钱，只能说回答问题真是敷衍

邹老师解答

2016-10-19 17:58

你好，借；应付职工薪酬贷；银行存款等科目
需要计提，申报的

邹老师解答

2016-10-19 18:03

做报盘去地税局补申报

邹老师解答

2016-10-19 18:12

没有计提只能是这个月补计提，没有申报就做报盘去税局申报

精选问题

合伙企业缴纳了个人生产经营所得后需要缴纳分红问

你好，分红时不再需要交个税了。已经交了个税答
老师，有笔房租，没发票，对方开了代加工产品专用发票，问

你们的业务是卖这个吗？答
缴纳社保费凭证怎么做问

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3好计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款答
老师，请问会计平台工作经历信息采集年限影响报考问

您好，影响的，按实际来写答
我们公司有个兄弟公司，我们今年有几个员工在那边问

不开发票直接支付你们走代收代付答

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