1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2020-03-06 14:11

企业会计准则的话就借；应交税费 贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
做这个调整分录

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 14:16

这个调整分录做好，还需要做其他分录吗？我怕汇算清缴不过关或者比对不通过

朴老师 解答

2020-03-06 14:17

不用，就做这个的哦

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 15:24

老师，可是我照上面那个调整分录做，银行怎么办，今年补缴了个税税款和滞纳金，用银行扣款的

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 15:26

个税之前没计提，这样应交税费减少了，帐里是负的

朴老师 解答

2020-03-06 15:29

滞纳金计入营业外支出就可以了

上传图片  
相关问题讨论
企业会计准则的话就借；应交税费 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润 做这个调整分录
2020-03-06 14:11:44
你好，你计提的分录怎么样就把多的部分金额用红字做分录，不过，记住：个税不用计提的，发工资时扣一笔，交税务做一笔就平的。
2018-09-28 09:10:09
你好，借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 需要计提，申报的
2016-10-19 17:58:34
您好，1.就按年终奖发，就是合法的。2.个税按年终奖分到12个月计算，3.明年不用每个月计提年终奖的。
2016-12-28 20:31:39
当月的费用当月还是要计提，借：XX费用 贷：应付职工薪酬 只是不做发放工资的分录，个税也要申报的，
2018-05-04 09:07:54
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...