老师，这道题，我写的会计分录是 借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款 错了。我不明白为什么是借其他应付款-社保或者贷其他应收款-社保？

小团团 追问

2021-03-04 15:15

老师，我没有明白

小团团 追问

2021-03-04 15:17

老师，如果其他应收款在贷方，会计分录怎么写

佟老师 解答

2021-03-04 15:19

借应付职工薪酬
贷其他应收款
银行存款

小团团 追问

2021-03-04 15:22

会计分录的借贷也不平啊？

佟老师 解答

2021-03-04 15:23

你这个绿色分录是正确的，我刚才笔误写错了

小团团 追问

2021-03-04 15:26

老师，我看不懂你写的会计分录，是什么意思呢？

小团团 追问

2021-03-04 15:27

老师，可是答案解析就是说其他应收款在贷方，我不明白

佟老师 解答

2021-03-04 15:35

你之前业务有先支付企业本月社保吗？

小团团 追问

2021-03-04 15:39

老师，是当月计提当月缴纳的社保，次月发工资，这道题，我不知道我错在哪，答案我也没有明白

佟老师 解答

2021-03-04 15:44

你看看你发的绿色图片里面哪个步骤不懂你跟我说

小团团 追问

2021-03-04 15:45

老师，发的绿色的图片的我懂，我发的业务43的答案我不懂，为什么缴纳社保的时候，其他应收款在贷方

佟老师 解答

2021-03-04 15:58

就是你先替个人代支付，你支付时处理为借其他应收款

小团团 追问

2021-03-04 15:59

是的，答案解析说贷其他应收款，是什么意思？

佟老师 解答

2021-03-04 16:00

就是你先替个人代支付，你支付时处理为借其他应收款，我这句话你明白吗？

小团团 追问

2021-03-04 16:02

明白，这道题不就是支付吗

佟老师 解答

2021-03-04 16:12

前面有先发放工资这个科目吗？

佟老师 解答

2021-03-04 16:12

还有你再理解我一下上面话的意思

小团团 追问

2021-03-04 16:23

前面是发的上个月的工资

小团团 追问

2021-03-04 16:24

老师，借：应付职工薪酬-社保
                 其他应收款-社保
          贷：银行存款
这个会计分录为什么错

佟老师 解答

2021-03-04 17:01

发放工资时
借：应付职工薪酬
贷：个税
银行存款
其他应收款