老师，我公司三月份开了二百万的虚抵进项发票，当月抵扣了，我做了借，销售费用的材料费，应交税费，进项税，贷，应付账款，这个月查出有问题，这笔发票全部作废了，等于这笔业务不存在了，税务局要我做进项转出，补交了税款和滞纳金，进项税额转出怎么做，成本也要转出吗，怎么做分录是外帐

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-10-29 16:34

借：原材料等科目贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税营业外支出贷；银行存款
成本不需要转出

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 623290个问题