你好，老师，我们公司是劳务分包清包工公司，然后开给施工单位发票后，会去工程所在地预交税费,然后给我税单做账，但是这个税费的钱不从公司走，也没有任何往来.这边收到税单借应交税费—预交税费，贷方做什么

巴豆 追问

2021-03-25 15:02

不是，劳务分包公司  简易计税

巴豆 追问

2021-03-25 15:03

差额是劳务派遣，我们是劳务分包清包工

朴老师 解答

2021-03-25 15:13

同学你好

一、确认分包单位提交的工程量单并收到分包单位提供的增值税发票：

借：工程施工-合同成本-分包成本
应交税费-应交增值税-销项税额抵减
贷：应付账款
二、 支付分包单位工程款：
借：应付账款
贷：银行存款
三、 收到甲方确认工程量单并开出增值税发票提供甲方：
借：应收账款
贷：工程结算
应交税费-应交增值税-简易计税
四、收到甲方付款：
借：银行存款
贷：应收账款

巴豆 追问

2021-03-25 15:17

我说的是劳务清包工单位收到的税单，就是在外地预缴的税单拿回来了，但是这个钱和我们公司没有任何搭嘎，这个税单我要怎么做哦

朴老师 解答

2021-03-25 15:21

预缴的税不是你们付的？