老师，我们按税负率缴纳增值税比如：收入11250元税额是1462.5元税负率是20% 上月留抵税额是8000元 这个月的进项税是2700元，请问老师我这么做结转分录呢？

会计学堂老师 追问

2021-03-26 11:14

这分录我知道就是这些数据带着就有点蒙能详细指点一下吗老师

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 11:15

你现在交的税是多少，同学

会计学堂老师 追问

2021-03-26 11:20

老师，   225，怎么做呢

会计学堂老师 追问

2021-03-26 11:22

按2%的税负率交的税

会计学堂老师 追问

2021-03-26 11:26

按这些数据加加减减我的未交增值税应该是在借方，我就是有的不明白那个要交的225元怎么体现出来

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 11:40

借，应交税费 转出未交增值税
贷，应交税费 未交增值税  就是要交的增值税金额   225
交纳时
借，应交税费 未交增值税
贷，银行存款

会计学堂老师 追问

2021-03-26 12:55

老师这个分录感觉不是一套完整的分录，开始应该要把进项，，销项，上月留抵税额都要结转到转出未交增值税，然后再结转到未交增值税里面吧？到最后我就不知道这个税负率225怎么在账面上提现出来了

陈诗晗老师 解答

2021-03-26 13:34

不用，你只是按你要交的处理，其他的是你在发生经济业务时就处理的