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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-04-22 08:43

你好，这个月的结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额）149557.46，
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）148623.84，
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）149557.46—148623.84

512901401 追问

2021-04-22 08:50

老师给我看看是这样吗？那我上期的留抵税额怎么办，在账上怎么处理？

邹老师 解答

2021-04-22 08:52

你好，这个月的结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额）149557.46，
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）148623.84，
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）149557.46—148623.84
上期留抵的税额继续结转留抵就是了，留抵税额=2589.98—（149557.46—148623.84）

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您好，借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）
2020-09-17 19:05:48
同学你好，有留抵税额——这个税额是在账上的哪个科目 中；
2021-09-16 11:05:12
你好，这个月的结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）149557.46， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）148623.84， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）149557.46—148623.84
2021-04-22 08:43:35
可以啊 留底税额就是为了抵扣以后的销项税的
2019-07-22 14:39:11
你好，是的，需要再认证27500的发票就可以。
2020-01-02 12:25:45
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