上期有留抵税额大于本期销项税额，附表二用不用填？

老师请问我上期有留抵税额2589.98，本期销项税额149557.46元，进项抵扣148623.84元，请问这笔分录应该怎么做？

答： 你好，这个月的结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）149557.46， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）148623.84， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）149557.46—148623.84

这个月的进项大于销项税额，有留抵税额，月底我该怎么做分录呢

答： 您好，借应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税（转出多交增值税）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，您看这里的销项金额和销项税额，都是系统自己带出来的，那那个税额那里是按照17%算的，这样的话，我的留抵税额就多了，这样可以吗

答： 您好，您是红字开的原来17%时候的蓝字发票是吗