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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-04-25 10:10

你好，3月份的结转分录是

借：应交税费—应交增值税（销项税额）149557.46，
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）148623.84，
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）149557.46—148623.84

512901401 追问

2021-04-25 10:13

老师我按你的做了，但我的资产负债表还是有应交税费，我是不是哪里出错了老师？

邹老师 解答

2021-04-25 10:13

你好，因为有留抵税额，那资产负债表的应交税费就是负数的

512901401 追问

2021-04-25 10:14

我把截图发给你看看老师？

邹老师 解答

2021-04-25 10:15

你好，因为有留抵税额，那资产负债表的应交税费就是负数的
（是针对这个回复有什么疑问吗）

512901401 追问

2021-04-25 10:19

是的老师，我们的报表应该是负数才对，你看我的截图是正数

邹老师 解答

2021-04-25 10:20

你好，你有计提其他税费吗？

比如附加税，企业所得税这些 

512901401 追问

2021-04-25 13:29

老师我就计提了个人所得税

邹老师 解答

2021-04-25 14:05

你好，计提的个人 所得税金额是多少呢？

512901401 追问

2021-04-25 14:08

我计提是的个人所得税是1609.86元？

邹老师 解答

2021-04-25 14:09

你好，留底税额是1656.36元，计提了个人所得税1609.86，那应交税费期末余额也不会是14万多啊

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相关问题讨论
同学你好，您的分录是？
2021-06-28 12:07:39
你好，是的，进项税额大于销项税额的情况下勾选以后，未抵扣完的自动形成留底税额的
2019-12-31 11:30:12
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2019-06-20 15:41:49
你好！是的。申报表上会自动给你抵减的。
2018-09-05 16:38:04
你好；    对的；分别结转； 你 留底进项税在什么科目挂着的 
2023-01-06 10:38:21
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