老师请教一下，我10月份做了税控系统和维护费的抵减分录（借应交税金一应交增一减免税）但我10月份无销售，只能留底了。想问一下，我10月份零申报时填了申报表附表四（税额抵减情况表），因当月未抵税，当月还要填增值税减免税申报明细表吗？

叶子 追问

2016-11-20 16:49

老师你的意思是我留底那个月还是要填附表四（税额抵减情况表），待下个月抵扣时再填一张增值税减免税申报明细表？

吴月柳 解答

2016-11-20 11:46

你好，没有交税不用填

吴月柳 解答

2016-11-20 12:59

你抵扣时主表才显示的

吴月柳 解答

2016-11-20 17:32

就是附表四有期初金额，没有本期发生额等