老师，我们这4月份取得了4张专票但是按规定不能抵扣，然后勾选的时候我选择了不抵扣勾选了这4张专票，那么申报增值税的时候这4张专票怎么填表，是不是在附表二里待抵扣进项税额中填写呢，如下图所示，是不是这样填，想跟老师确认一下

(*^ω^*)瑜 追问

2021-05-06 14:21

不用填表吗，那您看下截图里这个待抵扣进项税是什么时候才填的

(*^ω^*)瑜 追问

2021-05-06 14:23

因为之前在会计公司做账，就是有一张专票票勾选但是不抵扣，他们那边会计就给填写在这个表二里第三部分待抵扣进项税额里了

王老师1 解答

2021-05-06 14:35

学员您好，一开始是不填的，后来报表取数有更新，现在是
第26栏“本期认证相符本期未申报抵扣”主要是，在勾选的时候选择了“认证不抵扣”选项，也就是此笔进项税额用于简易或免税项目的，那么就可以使用这个功能，这个栏目的金额是系统自动归集的。